Tribunale di Bari e contratti bancari, Capitalizzazione composta e ammortamento alla francese, mancanza della pattuizione della capitalizzazione composta, ricalcolo art. 117 TUB, indeterminatezza della capitalizzazione composta, indeterminatezza ammortamento alla francese, anatocismo bancario, anatocismo ammortamento alla francese, perizia econometrica mutuo Milano, commercialista professionista esperto in contenzioso bancario Milano
Tribunale di Bari, 30/03/2026:
“Dall’“allegato C” al contratto di mutuo si evince che il regime finanziario degli interessi applicati è quello composto e che l’ammortamento è del tipo “alla francese”, in quanto la rata, variabile e posticipata, è composta da una “quota capitale” crescente e da una “quota interessi” decrescente. Sia il regime di interessi che la tipologia di ammortamento non sono stati esplicitati in contratto, in violazione dell’art. 117, comma 4 TUB e conseguente applicazione del comma 7 dello stesso articolo.
(…) non ha potuto fare a meno di osservare che l’applicazione di tale formula (non esplicitata tra le parti) potrebbe comportare una difformità tra il tasso annuo nominale (TAN) ed il tasso annuo effettivo (TAE).
Cioè il tasso (espresso in termini percentuali) risultante dall’applicazione della formula dell’interesse composto e che tale difformità, laddove non esplicitata comporterebbe la violazione dell’art. 117 co. 4 TUB (cfr. Corte d’Appello di Bari 18/7/2025).
Laddove, quindi, come nel caso di specie, emerga una divergenza tra il tasso nominale contrattuale (TAN) e il tasso effettivamente applicato (TAE), in assenza di esplicita previsione contrattuale del regime di capitalizzazione composta, si configura una violazione dell’art. 117 TUB, con conseguente applicazione del tasso sostitutivo previsto dal comma 7.
Il CTU, con condivisibile metodo immune da vizi logici e giuridici, ha predisposto un piano di ammortamento in regime di interesse composto ai tassi BOT variati annualmente, ed uno in regime di interesse semplice al tasso del 2,45%, pari al TAN contrattuale previsto per la prima rata.
Dal confronto è emerso che il ricalcolo ai tassi BOT è più vantaggioso per il mutuatario, rispetto a quello in regime semplice.
(…) Condanna la banca convenuta al pagamento, in favore di somma di € 16.006,36 oltre interessi legali dalla domanda al soddisfo;”.
SINTESI DELL’ARTICOLO: Capitalizzazione composta e ammortamento alla francese
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